Revista Científica Arbitrada de Investigación en Comunicación, Marketing y Empresa  
REICOMUNICAR. Vol. 9, Núm. 18 (Ed. Julio – Diciembre 2026) ISSN: 2737-6354.  
Educación financiera y su incidencia en las decisiones de endeudamiento con tarjetas de  
crédito en docentes de la Unidad Educativa Fiscomisional “Juan Montalvo” de la ciudad de  
Manta.  
DOI: https://doi.org/10.46296/rc.v9i18.0441  
Educación financiera y su incidencia en las decisiones de  
endeudamiento con tarjetas de crédito en docentes de la Unidad  
Educativa Fiscomisional “Juan Montalvo” de la ciudad de Manta  
Financial education and its impact on credit card debt decisions  
among teachers at the “Juan Montalvo” Fiscomisional Educational  
Unit in Manta  
Macías-Mendoza Kelvin Josué  
Universidad Laica Eloy Alfaro de Manabí. Manta, Ecuador.  
Correo: kelvinmaciasm99@gmail.com  
ORCID ID: https://orcid.org/0009-0005-5376-2863  
Zambrano-Loor Rita Mayda  
Universidad Laica Eloy Alfaro de Manabí. Manta, Ecuador.  
Correo: rita.zambrano@uleam.edu.ec.  
ORCID ID: https://orcid.org/0009-0009-6344-1376  
RESUMEN  
La educación financiera constituye un elemento fundamental para promover decisiones  
económicas responsables y fortalecer la capacidad de las personas para administrar  
adecuadamente los productos financieros. En este contexto, la presente investigación tuvo como  
objetivo analizar la incidencia de la educación financiera en las decisiones de endeudamiento  
con tarjetas de crédito en los docentes de la Unidad Educativa Fiscomisional "Juan Montalvo" de  
la ciudad de Manta. Se desarrolló un estudio con enfoque cuantitativo, alcance descriptivo-  
correlacional y diseño no experimental de corte transversal. La población estuvo conformada por  
5
7 docentes, obteniéndose una muestra efectiva de 48 participantes. La información fue  
recopilada mediante un cuestionario estructurado con escala tipo Likert, cuya confiabilidad  
alcanzó un Alfa de Cronbach de 0,8928. Los datos fueron analizados mediante estadística  
descriptiva y las pruebas de correlación de Pearson, Spearman y Chi-cuadrado, utilizando el  
software JASP. Los resultados evidenciaron una relación positiva y estadísticamente significativa  
entre la educación financiera y las decisiones de endeudamiento (ρ = 0,5019; p < 0,001),  
demostrando que mayores niveles de educación financiera se asocian con un manejo más  
responsable del crédito. Se concluye que fortalecer los conocimientos, comportamientos y  
actitudes financieras favorece la planificación económica, mejora la administración de las tarjetas  
de crédito y contribuye a reducir el riesgo de sobreendeudamiento.  
Palabras claves: educación financiera; endeudamiento; tarjetas de crédito; docentes.  
ABSTRACT  
Financial education plays a fundamental role in promoting responsible economic decision-making  
and strengthening individuals' ability to manage financial products effectively. The objective of  
this study was to analyze the influence of financial education on credit card debt decisions among  
teachers at Unidad Educativa Fiscomisional "Juan Montalvo" in Manta, Ecuador. A quantitative,  
descriptive-correlational, cross-sectional, non-experimental research design was employed. The  
study population consisted of 57 teachers, with an effective sample of 48 participants. Data were  
Información del manuscrito:  
Fecha de recepción: 13 de abril de 2026.  
Fecha de aceptación: 22 de junio de 2026.  
Fecha de publicación: 10 de julio de 2026.  
22  
Macías-Mendoza et al. (2026)  
collected through a structured Likert-scale questionnaire with high internal consistency  
(
Cronbach's Alpha = 0.8928). Statistical analyses were performed using JASP software, including  
descriptive statistics, Pearson and Spearman correlation coefficients, and the Chi-square test.  
The findings revealed a positive and statistically significant relationship between financial  
education and debt-related decisions (ρ = 0.5019; p < 0.001), indicating that higher levels of  
financial education are associated with more responsible credit management. The study  
concludes that strengthening financial knowledge, behavior, and attitudes contributes to better  
financial planning, more responsible credit card use, and a lower risk of excessive indebtedness.  
Keywords: financial education; indebtedness; credit cards; teachers; financial behavior.  
1. INTRODUCCIÓN  
La educación financiera se ha consolidado como uno de los principales factores  
que contribuyen al bienestar económico de las personas, al fortalecer su  
capacidad para administrar adecuadamente los recursos, evaluar alternativas de  
financiamiento y tomar decisiones responsables frente al ahorro, la inversión y el  
endeudamiento (Lusardi & Mitchell, 2014, 2023; OECD, 2023). En un contexto  
caracterizado por la digitalización de los servicios financieros, la expansión del  
crédito y el acceso cada vez más amplio a productos bancarios, disponer de  
conocimientos financieros suficientes constituye una condición indispensable  
para reducir la vulnerabilidad económica de los hogares y promover una cultura  
financiera sostenible.  
Durante la última década, el acceso al crédito mediante tarjetas ha  
experimentado un crecimiento sostenido, convirtiéndose en uno de los  
instrumentos financieros de mayor utilización para financiar bienes y servicios de  
consumo (Ceballos-Mina & Santiago-Ayala, 2019; Rodríguez et al., 2020).  
Aunque este producto facilita la liquidez inmediata y amplía las posibilidades de  
acceso al financiamiento, su utilización inadecuada puede generar acumulación  
de intereses, incumplimiento de obligaciones  
y
situaciones de  
sobreendeudamiento que afectan la estabilidad económica de las familias. En  
consecuencia, diferentes organismos internacionales coinciden en señalar que  
la educación financiera constituye un mecanismo fundamental para promover un  
uso responsable del crédito y fortalecer la capacidad de los consumidores para  
administrar sus obligaciones financieras.  
Revista Científica Arbitrada de Investigación en Comunicación, Marketing y Empresa  
REICOMUNICAR. Vol. 9, Núm. 18 (Ed. Julio – Diciembre 2026) ISSN: 2737-6354.  
Educación financiera y su incidencia en las decisiones de endeudamiento con tarjetas de  
crédito en docentes de la Unidad Educativa Fiscomisional “Juan Montalvo” de la ciudad de  
Manta.  
La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OECD, 2022)  
define la educación financiera como el conjunto de conocimientos, habilidades,  
actitudes y comportamientos que permiten a las personas comprender los  
productos financieros y adoptar decisiones orientadas a mejorar su bienestar  
económico. Esta concepción reconoce que el conocimiento financiero  
únicamente adquiere valor cuando se refleja en comportamientos responsables  
relacionados con la planificación presupuestaria, el ahorro y la administración del  
crédito.  
En América Latina, el crecimiento del acceso a servicios financieros no ha estado  
acompañado por un desarrollo equivalente de las competencias financieras de  
la población (CAF, 2020; World Bank, 2022). Esta situación ha incrementado la  
necesidad de implementar estrategias de alfabetización financiera dirigidas a  
diferentes grupos sociales, con el propósito de fortalecer la capacidad de las  
personas para comprender el funcionamiento del sistema financiero y utilizar  
adecuadamente los productos crediticios disponibles.  
Según la Superintendencia de Bancos del Ecuador (2024), el acceso a productos  
financieros ha aumentado progresivamente como consecuencia del  
fortalecimiento del sistema bancario y de la incorporación de nuevos canales  
digitales de atención. Sin embargo, el incremento del uso de tarjetas de crédito  
también ha puesto de manifiesto la necesidad de fortalecer las competencias  
financieras de los consumidores, debido a que una parte importante de la  
población continúa presentando dificultades para comprender conceptos  
relacionados con tasas de interés, pagos mínimos, costo efectivo del crédito y  
planificación presupuestaria. Estas limitaciones pueden influir negativamente en  
la toma de decisiones económicas y favorecer procesos de endeudamiento que  
comprometan la estabilidad financiera de los hogares. Lo anterior evidencia la  
necesidad de fortalecer la educación financiera como mecanismo preventivo  
para promover decisiones responsables sobre el uso del crédito y reducir el  
riesgo de sobreendeudamiento.  
Dentro de este contexto, los docentes constituyen un grupo de especial interés,  
debido a que, además de participar activamente en el sistema financiero,  
24  
Macías-Mendoza et al. (2026)  
cumplen un papel relevante en la formación de futuras generaciones. No  
obstante, disponer de ingresos relativamente estables o de un elevado nivel  
académico no garantiza necesariamente una adecuada administración de las  
finanzas personales. Las decisiones relacionadas con el endeudamiento  
responden también a factores conductuales, hábitos de consumo, capacidad de  
planificación y nivel de educación financiera, aspectos que justifican su estudio  
desde una perspectiva científica.  
Aunque la relación entre educación financiera y endeudamiento ha sido  
ampliamente investigada en distintos países, en el contexto ecuatoriano todavía  
existe limitada evidencia empírica desarrollada específicamente con población  
docente. Esta situación evidencia un vacío de conocimiento que dificulta el  
diseño de estrategias de capacitación ajustadas a las necesidades reales de este  
grupo profesional.  
En este contexto, la presente investigación tuvo como objetivo analizar la  
incidencia de la educación financiera en las decisiones de endeudamiento con  
tarjetas de crédito en los docentes de la Unidad Educativa Fiscomisional "Juan  
Montalvo" de la ciudad de Manta, con el propósito de generar evidencia empírica  
que contribuya al fortalecimiento de programas de educación financiera y  
promueva decisiones crediticias responsables en el ámbito educativo.  
Revisión de la literatura  
Educación financiera  
La educación financiera ha adquirido una importancia estratégica en las  
economías contemporáneas debido a su contribución al bienestar económico, la  
inclusión financiera y la toma de decisiones responsables. El crecimiento de los  
mercados financieros, la diversificación de los productos crediticios y la  
digitalización de los servicios bancarios han incrementado la necesidad de que  
las personas desarrollen competencias que les permitan comprender el  
funcionamiento del sistema financiero y administrar adecuadamente sus  
recursos económicos.  
La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OECD, 2022)  
define la educación financiera como el proceso mediante el cual los individuos  
25  
Revista Científica Arbitrada de Investigación en Comunicación, Marketing y Empresa  
REICOMUNICAR. Vol. 9, Núm. 18 (Ed. Julio – Diciembre 2026) ISSN: 2737-6354.  
Educación financiera y su incidencia en las decisiones de endeudamiento con tarjetas de  
crédito en docentes de la Unidad Educativa Fiscomisional “Juan Montalvo” de la ciudad de  
Manta.  
desarrollan conocimientos, habilidades, actitudes y comportamientos que les  
permiten adoptar decisiones financieras informadas para mejorar su bienestar  
económico. Esta definición integra aspectos cognitivos y conductuales,  
reconociendo que el aprendizaje financiero solo genera resultados cuando se  
refleja en prácticas responsables relacionadas con el ahorro, el presupuesto, la  
inversión y el uso del crédito.  
Desde el ámbito académico, Lusardi y Mitchell (2023) sostienen que la educación  
financiera constituye uno de los principales determinantes del bienestar  
financiero, debido a que fortalece la capacidad de planificar el consumo,  
administrar el endeudamiento, acumular ahorro y enfrentar situaciones  
económicas imprevistas. Sus investigaciones demuestran que las personas con  
mayores niveles de alfabetización financiera presentan menor probabilidad de  
sobreendeudarse y muestran un comportamiento financiero más estable a lo  
largo del tiempo.  
En la misma línea, Kaiser et al. (2022), a partir de una revisión de investigaciones  
desarrolladas en diferentes países, concluyen que la educación financiera  
produce efectos positivos sobre los comportamientos económicos cuando los  
programas educativos se orientan al desarrollo de habilidades prácticas y no  
únicamente a la transmisión de conceptos teóricos. Los autores destacan que la  
combinación entre conocimientos financieros y cambios conductuales genera  
resultados más sostenibles en la administración de las finanzas personales.  
En América Latina, la educación financiera se ha convertido en un componente  
prioritario para fortalecer los procesos de inclusión financiera. El Banco de  
Desarrollo de América Latina y el Caribe (CAF, 2020) señala que, aunque el  
acceso a servicios financieros ha aumentado considerablemente, persisten  
importantes limitaciones relacionadas con la comprensión de productos  
financieros, la planificación presupuestaria y la utilización responsable del  
crédito. Estas debilidades reducen la capacidad de los ciudadanos para  
aprovechar adecuadamente los beneficios del sistema financiero y aumentan el  
riesgo de sobreendeudamiento.  
26  
Macías-Mendoza et al. (2026)  
En Ecuador, la creciente disponibilidad de productos financieros ha ampliado las  
oportunidades de acceso al crédito para diversos sectores de la población. Sin  
embargo, este crecimiento también ha puesto de manifiesto la necesidad de  
fortalecer la educación financiera como mecanismo para promover decisiones  
económicas responsables. En este sentido, diversos estudios nacionales  
coinciden en señalar que una parte importante de la población presenta  
dificultades para comprender aspectos relacionados con el costo efectivo del  
crédito, la planificación financiera y la administración de obligaciones crediticias,  
situación que justifica el fortalecimiento de programas permanentes de  
alfabetización financiera.  
La revisión de la literatura evidencia que la educación financiera constituye un  
proceso continuo de formación que integra conocimientos, habilidades y  
actitudes orientadas a mejorar la calidad de las decisiones económicas. En  
consecuencia, fortalecer estas competencias representa una estrategia  
fundamental para promover un uso responsable de los productos financieros y  
reducir los riesgos asociados al endeudamiento excesivo.  
Dimensiones de la educación financiera  
La literatura especializada coincide en que la educación financiera es un  
constructo multidimensional integrado por conocimientos, comportamientos y  
actitudes que, en conjunto, determinan la forma en que las personas administran  
sus recursos económicos y toman decisiones financieras. La Organización para  
la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OECD, 2022) propone estas tres  
dimensiones como referencia para evaluar el nivel de alfabetización financiera  
de la población, criterio adoptado ampliamente en investigaciones  
internacionales.  
El conocimiento financiero comprende la capacidad para entender conceptos  
relacionados con presupuesto, ahorro, inflación, tasas de interés, crédito e  
inversión. Esta dimensión permite interpretar la información proporcionada por  
las entidades financieras, calcular el costo de los productos crediticios y evaluar  
las consecuencias económicas de las decisiones de consumo. Lusardi y Mitchell  
(2023) sostienen que un adecuado conocimiento financiero favorece la  
27  
Revista Científica Arbitrada de Investigación en Comunicación, Marketing y Empresa  
REICOMUNICAR. Vol. 9, Núm. 18 (Ed. Julio – Diciembre 2026) ISSN: 2737-6354.  
Educación financiera y su incidencia en las decisiones de endeudamiento con tarjetas de  
crédito en docentes de la Unidad Educativa Fiscomisional “Juan Montalvo” de la ciudad de  
Manta.  
planificación económica y disminuye la probabilidad de adoptar decisiones que  
comprometan la estabilidad financiera.  
El comportamiento financiero se refiere a las acciones que las personas  
desarrollan para administrar sus recursos, tales como elaborar presupuestos,  
controlar gastos, ahorrar periódicamente, comparar alternativas de  
financiamiento y cumplir oportunamente con sus obligaciones crediticias. Kaiser  
et al. (2022) destacan que esta dimensión constituye la expresión práctica de la  
educación financiera, debido a que refleja la capacidad de transformar el  
conocimiento en hábitos sostenibles que favorecen el bienestar económico.  
Por su parte, la actitud financiera comprende las creencias, valores y  
predisposiciones que influyen en la administración del dinero y en la forma de  
enfrentar las decisiones relacionadas con el ahorro y el endeudamiento. Una  
actitud orientada hacia la planificación, la prudencia y el consumo responsable  
favorece la adopción de comportamientos financieros saludables, mientras que  
actitudes impulsivas incrementan la probabilidad de asumir obligaciones  
superiores a la capacidad de pago.  
En conjunto, estas dimensiones evidencian que la educación financiera no  
depende exclusivamente del conocimiento teórico, sino de la interacción entre  
conocimientos, comportamientos y actitudes que orientan las decisiones  
económicas de los individuos. Por esta razón, las investigaciones recientes  
recomiendan evaluar simultáneamente estos tres componentes para  
comprender de manera integral el comportamiento financiero de las personas.  
Endeudamiento con tarjetas de crédito  
El endeudamiento constituye un mecanismo de financiamiento que permite a las  
personas acceder anticipadamente a bienes y servicios mediante recursos  
proporcionados por instituciones financieras. Cuando el crédito es utilizado de  
forma planificada y de acuerdo con la capacidad de pago del usuario, contribuye  
al desarrollo personal, facilita la adquisición de bienes duraderos y mejora la  
liquidez. Sin embargo, un uso inadecuado puede generar problemas financieros,  
afectar la estabilidad económica y aumentar el riesgo de sobreendeudamiento.  
28  
Macías-Mendoza et al. (2026)  
Entre los productos crediticios de mayor utilización se encuentran las tarjetas de  
crédito, cuya principal ventaja radica en la disponibilidad inmediata de  
financiamiento y en la flexibilidad para realizar pagos. No obstante, estas  
características también incrementan la probabilidad de efectuar compras  
impulsivas o asumir obligaciones que excedan la capacidad económica del  
usuario, especialmente cuando existe un limitado conocimiento sobre tasas de  
interés, pagos mínimos, fechas de corte y costo efectivo del crédito.  
La Consumer Financial Protection Bureau (2023) señala que uno de los factores  
que más contribuye al incremento del endeudamiento es la utilización recurrente  
del pago mínimo, debido a que prolonga el período de amortización de la deuda  
e incrementa significativamente el monto total pagado por concepto de intereses.  
De manera similar, el Banco de España (2024) recomienda utilizar las tarjetas  
de crédito principalmente como un medio de pago y no como una fuente  
permanente de financiamiento para gastos corrientes, ya que esta práctica  
favorece la acumulación progresiva de obligaciones financieras.  
El sobreendeudamiento se presenta cuando las obligaciones adquiridas superan  
la capacidad real de pago del consumidor, dificultando el cumplimiento oportuno  
de sus compromisos financieros y afectando su bienestar económico. Diversos  
estudios coinciden en que este fenómeno responde a múltiples factores, entre  
ellos la insuficiente educación financiera, la falta de planificación presupuestaria,  
el consumo impulsivo y la escasa comprensión del funcionamiento de los  
productos financieros.  
En consecuencia, el uso responsable de las tarjetas de crédito requiere no  
solamente conocimientos financieros, sino también hábitos de planificación,  
disciplina en el consumo y capacidad para evaluar las implicaciones económicas  
de cada decisión de financiamiento. Desde esta perspectiva, la educación  
financiera constituye uno de los principales mecanismos para prevenir el  
sobreendeudamiento y promover una administración sostenible del crédito.  
Educación financiera y decisiones de endeudamiento  
La relación entre educación financiera y decisiones de endeudamiento ha sido  
ampliamente documentada por la literatura especializada, evidenciando que las  
personas con mayores competencias financieras tienden a utilizar el crédito de  
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Educación financiera y su incidencia en las decisiones de endeudamiento con tarjetas de  
crédito en docentes de la Unidad Educativa Fiscomisional “Juan Montalvo” de la ciudad de  
Manta.  
forma más responsable, planificar mejor sus obligaciones económicas y reducir  
la probabilidad de incurrir en sobreendeudamiento.  
Lusardi y Mitchell (2023) sostienen que la educación financiera fortalece la  
capacidad de analizar alternativas de financiamiento, comprender el costo real  
del crédito y evaluar las consecuencias económicas derivadas de las decisiones  
de consumo. En este sentido, la alfabetización financiera favorece  
comportamientos orientados a la planificación presupuestaria, el ahorro y el  
cumplimiento oportuno de las obligaciones financieras.  
Por su parte, Kaiser et al. (2022) concluyen que los programas de educación  
financiera generan resultados más favorables cuando logran modificar los  
hábitos financieros de las personas y fortalecer conductas relacionadas con el  
control del gasto, la planificación económica y el uso responsable del crédito.  
Estos autores destacan que la adquisición de conocimientos debe  
complementarse con el desarrollo de comportamientos financieros sostenibles  
para producir cambios permanentes en la administración de las finanzas  
personales.  
En América Latina, diversos estudios evidencian que el incremento del acceso  
al crédito no siempre ha estado acompañado por una mejora equivalente en los  
niveles de educación financiera. Esta situación explica por qué una parte  
importante de la población presenta dificultades para administrar  
adecuadamente sus obligaciones crediticias, a pesar de disponer de un mayor  
acceso a productos financieros.  
En consecuencia, la evidencia científica coincide en que la educación financiera  
constituye un factor determinante para mejorar la calidad de las decisiones de  
endeudamiento, favorecer un uso responsable de las tarjetas de crédito y  
fortalecer la estabilidad financiera de los hogares.  
Evidencia empírica  
Las investigaciones desarrolladas durante los últimos años muestran resultados  
consistentes respecto a la influencia de la educación financiera sobre el  
comportamiento económico de las personas. En diferentes contextos  
30  
Macías-Mendoza et al. (2026)  
internacionales se ha demostrado que mayores niveles de alfabetización  
financiera se relacionan con una mejor planificación económica, una  
administración más eficiente del crédito y una menor probabilidad de  
sobreendeudamiento.  
En México, Murillo Félix et al. (2021) identificaron que la educación financiera  
favorece la utilización responsable de las tarjetas de crédito al fortalecer la  
capacidad de los consumidores para comprender el costo financiero de sus  
decisiones y planificar adecuadamente sus obligaciones. En Perú, Álvarez Avad  
et al. (2022) determinaron que las personas con mayores competencias  
financieras presentan mejores hábitos de ahorro, control del gasto y  
administración del crédito, confirmando la influencia positiva de la educación  
financiera sobre el comportamiento económico.  
En Ecuador, aunque la investigación sobre esta temática continúa siendo  
limitada, diversos estudios destacan la necesidad de fortalecer las competencias  
financieras de la población para mejorar la inclusión financiera y promover un  
uso responsable de los productos crediticios. Particularmente en el ámbito  
educativo, todavía existe escasa evidencia empírica relacionada con el  
comportamiento financiero de los docentes, situación que justifica el desarrollo  
de investigaciones dirigidas a comprender la relación entre educación financiera  
y decisiones de endeudamiento en este grupo profesional.  
En conjunto, la literatura revisada evidencia que la educación financiera  
constituye un elemento clave para fortalecer la toma de decisiones económicas;  
sin embargo, también reconoce que el comportamiento financiero depende de  
factores económicos, sociales y personales que interactúan de manera  
simultánea. En este contexto, la presente investigación aporta evidencia  
empírica sobre una población poco estudiada en Ecuador y contribuye a ampliar  
el conocimiento disponible sobre la influencia de la educación financiera en las  
decisiones de endeudamiento mediante tarjetas de crédito.  
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Revista Científica Arbitrada de Investigación en Comunicación, Marketing y Empresa  
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Educación financiera y su incidencia en las decisiones de endeudamiento con tarjetas de  
crédito en docentes de la Unidad Educativa Fiscomisional “Juan Montalvo” de la ciudad de  
Manta.  
2. METODOLOGÍA  
La investigación se desarrolló bajo un enfoque cuantitativo, debido a que permitió  
medir las variables educación financiera y decisiones de endeudamiento  
mediante la recopilación y análisis estadístico de los datos obtenidos a través de  
un cuestionario estructurado. El alcance fue descriptivo-correlacional, ya que,  
además de caracterizar el comportamiento de las variables estudiadas, se  
analizó la relación existente entre ellas sin intervenir en su comportamiento.  
Se empleó un diseño no experimental y de corte transversal, puesto que la  
información fue recolectada en un único momento y las variables fueron  
observadas en su contexto natural, sin manipulación por parte de los  
investigadores.  
La población estuvo conformada por los 57 docentes de la Unidad Educativa  
Fiscomisional "Juan Montalvo" de la ciudad de Manta. Debido al tamaño reducido  
de la población, se trabajó mediante un censo; sin embargo, la muestra efectiva  
estuvo integrada por 48 docentes, quienes respondieron voluntariamente el  
instrumento de investigación.  
La técnica de recolección de información fue la encuesta, aplicada mediante un  
cuestionario estructurado con escala tipo Likert de cinco categorías de  
respuesta, conformado por 29 ítems distribuidos en las dimensiones de las  
variables objeto de estudio. La variable educación financiera fue evaluada a  
través de las dimensiones conocimiento financiero, comportamiento y actitud  
financieros; mientras que la variable decisiones de endeudamiento comprendió  
las dimensiones uso de la tarjeta de crédito, control del endeudamiento y pago y  
cumplimiento.  
Previamente a su aplicación, el instrumento fue sometido a un proceso de  
validación por juicio de expertos y posteriormente se evaluó su consistencia  
interna mediante el coeficiente Alfa de Cronbach, obteniéndose un valor de  
0,8928, indicador que evidencia una alta confiabilidad del cuestionario.  
El procesamiento de la información se realizó utilizando el software JASP,  
mediante técnicas de estadística descriptiva para caracterizar el comportamiento  
32  
Macías-Mendoza et al. (2026)  
de las variables. Asimismo, se calcularon medidas de tendencia central y  
dispersión, frecuencias y porcentajes para el análisis descriptivo de los  
indicadores. Para comprobar la hipótesis de investigación se aplicaron los  
coeficientes de correlación de Pearson y Spearman, con el propósito de  
determinar la intensidad y dirección de la relación entre las variables.  
Adicionalmente, se utilizó la prueba de independencia Chi-cuadrado, con un nivel  
de significancia del 5 %, para verificar la existencia de asociación  
estadísticamente significativa entre la educación financiera y las decisiones de  
endeudamiento.  
La investigación respetó los principios éticos aplicables a los estudios con  
personas. La participación de los docentes fue voluntaria, garantizando la  
confidencialidad de la información proporcionada y el tratamiento de los datos  
exclusivamente con fines académicos y científicos.  
3
. RESULTADOS Y DISCUSIÓN  
Caracterización de los participantes  
La investigación contó con la participación de 48 docentes de la Unidad  
Educativa Fiscomisional “Juan Montalvo”, equivalente al 84,21 % de la población  
institucional. La mayor proporción correspondió al sexo femenino, a docentes  
con edades comprendidas entre 45 y 54 años, ingresos mensuales entre USD  
800.00 y USD 899.00 y formación académica de maestría.  
Tabla 1. Características sociodemográficas de los participantes (n = 48)  
Variable  
Categoría  
25–34 años  
Frecuencia  
Porcentaje  
22,9 %  
Edad  
Sexo  
11  
12  
13  
12  
35  
13  
1
3
2
22  
20  
17  
4
3
4
5–44 años  
5–54 años  
25,0 %  
27,1 %  
25,0 %  
72,9 %  
27,1 %  
2,1 %  
6,3 %  
4,2 %  
45,8 %  
41,7 %  
35,4 %  
8,3 %  
5
5 años o más  
Femenino  
Masculino  
Ingreso mensual  
USD 482.00–USD 599.00  
USD 600.00–USD 699.00  
USD 700.00–USD 799.00  
USD 800.00–USD 899.00  
USD 900.00 o más  
Nivel de estudios  
Tercer nivel  
Especialización  
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Educación financiera y su incidencia en las decisiones de endeudamiento con tarjetas de  
crédito en docentes de la Unidad Educativa Fiscomisional “Juan Montalvo” de la ciudad de  
Manta.  
Variable  
Categoría  
Frecuencia  
Porcentaje  
47,9 %  
Maestría  
Doctorado  
Una  
23  
4
21  
15  
6
8,3 %  
43,8 %  
31,3 %  
12,5 %  
Número de tarjetas  
Dos  
Tres  
Cuatro o más  
6
12,5 %  
Nota. Elaboración propia a partir de la base de datos de la encuesta.  
Los resultados muestran una población profesional con estabilidad laboral,  
ingresos mayoritariamente superiores a USD 800.00 y un elevado nivel de  
formación académica. Asimismo, el 56,3 % de los participantes posee dos o más  
tarjetas de crédito, lo que evidencia una exposición relevante al financiamiento  
mediante este producto y justifica el análisis de sus decisiones de  
endeudamiento.  
Confiabilidad del instrumento  
La consistencia interna del cuestionario fue evaluada mediante el coeficiente Alfa  
de Cronbach.  
Tabla 2. Confiabilidad del instrumento  
Coeficiente  
Estimación Error típico  
0,8928 0,0235  
IC 95 % inferior  
0,8468  
IC 95 % superior  
0,9388  
Alfa de Cronbach  
Nota. Resultados obtenidos mediante JASP.  
El coeficiente alcanzado evidencia una alta consistencia interna, por lo que los  
ítems presentaron homogeneidad suficiente para medir la educación financiera  
y las decisiones de endeudamiento con tarjetas de crédito.  
Comportamiento de las dimensiones estudiadas  
Para interpretar los puntajes se utilizó una escala de 1 a 5, donde los valores  
más altos representan condiciones más favorables. Los ítems redactados en  
sentido negativo fueron recodificados antes del análisis.  
Tabla 3. Estadísticos descriptivos de las variables y dimensiones  
Variable o dimensión  
Conocimiento financiero  
Comportamiento financiero  
Media Desviación estándar Mínimo Máximo Nivel  
3,83  
3,25  
0,87  
0,90  
1,50  
1,20  
5,00 Alto  
5,00 Medio  
34  
Macías-Mendoza et al. (2026)  
Variable o dimensión  
Actitud financiera  
Educación financiera global  
Uso de la tarjeta  
Control del endeudamiento  
Pago y cumplimiento  
Decisiones de endeudamiento global  
Media Desviación estándar Mínimo Máximo Nivel  
3,90  
3,69  
3,53  
3,41  
3,55  
3,50  
1,00  
0,78  
0,77  
1,08  
0,78  
0,70  
1,00  
1,39  
1,00  
1,00  
2,25  
1,73  
5,00 Alto  
5,00 Alto  
4,75 Medio  
5,00 Medio  
5,00 Medio  
4,82 Medio  
Nota. Los ítems negativos fueron invertidos, de manera que una mayor puntuación representa  
un comportamiento financiero más favorable.  
Los docentes alcanzaron resultados altos en conocimiento y actitud financiera;  
sin embargo, el comportamiento financiero obtuvo una valoración media. Esta  
diferencia demuestra que comprender los conceptos financieros y mantener una  
actitud favorable hacia la planificación no siempre se traduce plenamente en  
prácticas cotidianas consistentes.  
En las decisiones de endeudamiento, las tres dimensiones se situaron en un  
nivel medio. El uso de las tarjetas presentó el promedio más alto, seguido del  
pago y cumplimiento, mientras que el control del endeudamiento registró la  
puntuación más baja y la mayor dispersión. Esto evidencia que algunos docentes  
administran adecuadamente sus obligaciones, pero otros presentan dificultades  
para controlar los saldos, evitar la acumulación de intereses o mantener sus  
deudas dentro de límites sostenibles.  
Análisis de los indicadores de educación financiera  
Para profundizar en los resultados de la variable educación financiera, se  
analizaron los indicadores correspondientes a las dimensiones conocimiento,  
comportamiento y actitud financiera. Los ítems formulados en sentido negativo  
fueron invertidos antes del cálculo, de modo que los valores más altos  
representan una condición financiera más favorable.  
Tabla 4. Comportamiento de los indicadores de educación financiera  
Respuestas  
favorables  
Dimensión  
Conocimiento  
Indicador evaluado  
Media  
Diferencia entre tasa nominal y efectiva  
3,54 54,2 %  
financiero  
Comprensión del cálculo de intereses  
Funcionamiento del interés compuesto  
Identificación del costo total del crédito  
Consecuencias del pago mínimo  
3,19 37,5 %  
3,44 52,1 %  
3,65 54,2 %  
4,40 81,2 %  
Conocimiento de fechas de corte y pago 4,29 79,2 %  
Efecto de los intereses en el presupuesto 4,23 77,1 %  
35  
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Educación financiera y su incidencia en las decisiones de endeudamiento con tarjetas de  
crédito en docentes de la Unidad Educativa Fiscomisional “Juan Montalvo” de la ciudad de  
Manta.  
Respuestas  
favorables  
Dimensión  
Indicador evaluado  
Media  
Interpretación del estado de cuenta  
Registro mensual de ingresos y gastos  
3,92 66,7 %  
3,46 52,1 %  
Comportamiento  
financiero  
Elaboración de presupuesto para compras  
importantes  
3
,62 60,4 %  
Comparación de alternativas de crédito  
Revisión mensual del estado de cuenta  
Cumplimiento puntual de los pagos  
3,38 58,3 %  
3,00 43,8 %  
2,81 35,4 %  
Preferencia por ahorrar antes que  
endeudarse  
Actitud financiera  
3,75 58,3 %  
Percepción del riesgo de utilizar gran parte  
del cupo  
3
,90 62,5 %  
Equilibrio entre ingresos y gastos  
Evitar el crédito para gastos cotidianos  
4,15 75,0 %  
3,85 66,7 %  
Capacidad percibida para decidir sobre el  
crédito  
3
,83 60,4 %  
Nota. Las respuestas favorables corresponden a las categorías de acuerdo y totalmente de  
acuerdo, después de invertir los ítems redactados en sentido negativo.  
Los resultados evidencian que las principales fortalezas del conocimiento  
financiero se relacionan con la comprensión de las consecuencias del pago  
mínimo, el conocimiento de las fechas de corte y pago y la identificación del  
efecto de los intereses sobre el presupuesto mensual. En contraste, la  
comprensión del cálculo de intereses presentó el menor porcentaje de  
respuestas favorables, lo que indica que una proporción importante de docentes  
conoce las consecuencias generales del endeudamiento, pero mantiene  
dificultades para comprender técnicamente el cálculo del costo financiero.  
En la dimensión comportamiento financiero se identificaron resultados menos  
favorables. Aunque el 60,4 % señaló elaborar presupuestos antes de efectuar  
compras importantes y el 58,3 % manifestó comparar alternativas antes de  
solicitar créditos, solamente el 43,8 % evidenció una revisión constante del  
estado de cuenta y el 35,4 % presentó un comportamiento favorable en el  
cumplimiento puntual de sus obligaciones. Estos resultados explican por qué  
esta dimensión alcanzó una valoración media, a pesar del nivel alto registrado  
en conocimiento financiero.  
La actitud financiera presentó resultados predominantemente favorables. El 75,0  
%
manifestó procurar un equilibrio entre ingresos y gastos, mientras que el 66,7  
36  
Macías-Mendoza et al. (2026)  
%
señaló evitar la dependencia del crédito para cubrir gastos cotidianos. No  
obstante, la preferencia por ahorrar antes de endeudarse alcanzó el 58,3 %, lo  
que evidencia que una parte de los participantes todavía recurre al  
financiamiento para atender gastos que podrían ser planificados previamente.  
Análisis de las decisiones de endeudamiento  
La variable decisiones de endeudamiento fue examinada a través de las  
dimensiones uso de la tarjeta, control del endeudamiento y pago y cumplimiento.  
Los ítems negativos fueron recodificados para que una mayor puntuación  
represente una decisión crediticia más responsable.  
Tabla 5. Comportamiento de los indicadores de las decisiones de endeudamiento  
Respuestas  
Dimensión  
Indicador evaluado  
Media  
favorables  
3,12 41,7 %  
Uso de la tarjeta  
Evitar diferir gastos cotidianos  
Evaluar la capacidad de pago antes de  
comprar  
3
,23 52,1 %  
Evitar compras impulsivas  
3,65 56,2 %  
Conocer la fecha de corte para planificar  
compras  
Mantener controlado el monto total de las  
deudas  
Evitar la acumulación no planificada de  
intereses  
4
3
3
,10 70,8 %  
,85 64,6 %  
,00 39,6 %  
Control del  
endeudamiento  
Evitar retrasos o incumplimientos  
Pagar la totalidad de la deuda para evitar  
intereses  
3,38 58,3 %  
3,85 60,4 %  
Pago y cumplimiento  
Evitar realizar únicamente el pago mínimo 3,56 60,4 %  
Evitar limitarse al monto sugerido por la  
entidad  
2
,98 37,5 %  
Realizar pagos antes de la fecha límite  
3,81 66,7 %  
Nota. Las respuestas favorables corresponden a las prácticas que reducen el riesgo de  
endeudamiento, después de invertir los ítems formulados negativamente.  
El análisis de la dimensión uso de la tarjeta muestra como principal fortaleza el  
conocimiento de la fecha de corte para planificar las compras, con el 70,8 % de  
respuestas favorables. Sin embargo, únicamente el 41,7 % evita diferir gastos  
cotidianos, lo que indica que una proporción significativa utiliza la tarjeta para  
financiar consumos recurrentes. Esta práctica puede generar dependencia del  
crédito cuando los pagos mensuales se incorporan permanentemente al  
presupuesto familiar.  
37  
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Educación financiera y su incidencia en las decisiones de endeudamiento con tarjetas de  
crédito en docentes de la Unidad Educativa Fiscomisional “Juan Montalvo” de la ciudad de  
Manta.  
En el control del endeudamiento, el 64,6 % manifestó mantener controlado el  
monto total de sus deudas y el 58,3 % presentó un comportamiento favorable  
respecto a retrasos e incumplimientos. No obstante, solo el 39,6 % evidenció  
evitar la acumulación no planificada de intereses, convirtiéndose en la principal  
debilidad de esta dimensión. El resultado sugiere que algunos docentes  
mantienen saldos pendientes durante varios períodos, aun cuando consideran  
que controlan su nivel general de endeudamiento.  
Respecto al pago y cumplimiento, el 66,7 % señaló efectuar sus pagos antes de  
la fecha límite, mientras que el 60,4 % manifestó pagar la totalidad de la deuda  
y evitar recurrir únicamente al pago mínimo. Sin embargo, solamente el 37,5 %  
presentó un comportamiento favorable frente al pago del monto sugerido por la  
entidad financiera. Este hallazgo demuestra que persisten prácticas de pago  
parcial que pueden prolongar el período de cancelación e incrementar el costo  
total del crédito.  
En conjunto, los resultados revelan una diferencia entre el conocimiento  
financiero declarado y determinadas prácticas crediticias. Aunque los docentes  
comprenden los efectos del pago mínimo, las fechas de corte y el impacto de los  
intereses, todavía se observan comportamientos relacionados con el  
financiamiento de gastos cotidianos, la acumulación de saldos y la realización de  
pagos parciales. Esta brecha confirma que el conocimiento financiero debe  
complementarse con acciones orientadas a fortalecer la planificación, el  
seguimiento de las obligaciones y el control efectivo del endeudamiento.  
Relación entre la educación financiera y las decisiones de endeudamiento  
Con el propósito de determinar la relación entre la educación financiera y las  
decisiones de endeudamiento con tarjetas de crédito, se aplicaron los  
coeficientes de correlación de Pearson y Spearman. Estos estadísticos  
permitieron evaluar la intensidad, dirección y significancia de la asociación entre  
ambas variables.  
38  
Macías-Mendoza et al. (2026)  
Con el propósito de determinar estadísticamente la relación entre las variables  
objeto de estudio, se aplicaron pruebas de correlación paramétricas y no  
paramétricas, cuyos resultados se presentan a continuación.  
Tabla 6. Correlación entre la educación financiera y las decisiones de endeudamiento  
Coeficiente  
Coeficiente r de Pearson  
Valor  
0,5323  
0,5019  
Nivel de significancia  
< 0,001  
< 0,001  
Coeficiente ρ de Spearman  
Nota. Resultados obtenidos mediante el software JASP.  
Los resultados muestran una correlación positiva de magnitud moderada y  
estadísticamente significativa entre la educación financiera y las decisiones de  
endeudamiento. El coeficiente de Pearson (r = 0,5323) indica que existe una  
relación lineal positiva entre ambas variables, mientras que el coeficiente de  
Spearman (ρ = 0,5019) confirma dicha asociación considerando el  
comportamiento ordinal de los datos.  
El nivel de significancia obtenido (p < 0,001) permite rechazar la hipótesis nula y  
aceptar que la educación financiera se encuentra significativamente relacionada  
con las decisiones de endeudamiento de los docentes. En términos prácticos,  
estos resultados evidencian que, a medida que mejoran los conocimientos,  
comportamientos y actitudes financieras, también tiende a observarse una  
administración más responsable del crédito y de las tarjetas de crédito.  
No obstante, la magnitud moderada de la correlación permite inferir que el  
endeudamiento no depende exclusivamente de la educación financiera, sino que  
también intervienen otros factores como el nivel de ingresos, las  
responsabilidades familiares, las necesidades de consumo, el acceso al crédito  
y las características del entorno económico.  
Asociación entre las variables  
Con el propósito de fortalecer el análisis estadístico, se aplicó la prueba de  
independencia Chi-cuadrado para determinar si existía asociación entre los  
niveles de educación financiera y las decisiones de endeudamiento.  
39  
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Educación financiera y su incidencia en las decisiones de endeudamiento con tarjetas de  
crédito en docentes de la Unidad Educativa Fiscomisional “Juan Montalvo” de la ciudad de  
Manta.  
Tabla 7. Prueba Chi-cuadrado entre educación financiera y decisiones de endeudamiento  
Estadístico  
Valor  
χ²  
16,38  
4
0,003  
Grados de libertad  
Significancia (p)  
Nota. Resultados obtenidos mediante el software JASP.  
La prueba Chi-cuadrado evidenció una asociación estadísticamente significativa  
entre ambas variables (χ² = 16,38; p = 0,003). Este resultado confirma que la  
distribución de las decisiones de endeudamiento difiere según el nivel de  
educación financiera de los docentes y que ambas variables no actúan de  
manera independiente.  
En consecuencia, los participantes que presentan mayores niveles de educación  
financiera muestran una mayor tendencia a desarrollar comportamientos  
crediticios responsables, caracterizados por una mejor planificación del gasto,  
un mayor control del endeudamiento y una administración más eficiente de las  
obligaciones derivadas del uso de tarjetas de crédito.  
Desde el punto de vista financiero, este hallazgo demuestra que la educación  
financiera constituye un elemento que favorece la calidad de las decisiones  
económicas; sin embargo, también pone de manifiesto que la adopción de  
prácticas responsables depende de la interacción de factores individuales,  
económicos y conductuales.  
Comprobación de la hipótesis de investigación  
La hipótesis general planteó que la educación financiera incide  
significativamente en las decisiones de endeudamiento con tarjetas de crédito  
de los docentes de la Unidad Educativa Fiscomisional "Juan Montalvo" de la  
ciudad de Manta.  
Tabla 8. Comprobación de la hipótesis general  
Hipótesis  
Resultado  
Rechazada  
H₀: La educación financiera no incide significativamente en las decisiones de  
endeudamiento con tarjetas de crédito.  
40  
Macías-Mendoza et al. (2026)  
Hipótesis  
Resultado  
Aceptada  
H₁: La educación financiera incide significativamente en las decisiones de  
endeudamiento con tarjetas de crédito.  
ρ = 0,5019; p <  
,001  
Resultado estadístico  
0
Nota. Elaboración propia con base en los resultados obtenidos mediante JASP.  
Los resultados estadísticos permiten aceptar la hipótesis de investigación,  
debido a que la relación observada entre ambas variables fue positiva y  
estadísticamente significativa. En consecuencia, puede afirmarse que la  
educación financiera constituye un factor asociado con las decisiones de  
endeudamiento de los docentes participantes.  
No obstante, la intensidad moderada de la correlación demuestra que el  
comportamiento financiero responde a múltiples factores y que la educación  
financiera representa uno de los elementos que contribuyen a mejorar la  
administración del crédito, sin constituir el único determinante de las decisiones  
económicas.  
Figura 1. Promedio de las dimensiones de educación financiera y decisiones de  
endeudamiento  
Nota. Elaboración propia a partir de la base de datos de la encuesta.  
41  
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Educación financiera y su incidencia en las decisiones de endeudamiento con tarjetas de  
crédito en docentes de la Unidad Educativa Fiscomisional “Juan Montalvo” de la ciudad de  
Manta.  
Discusión  
Los resultados obtenidos confirman la existencia de una relación positiva y  
estadísticamente significativa entre la educación financiera y las decisiones de  
endeudamiento con tarjetas de crédito en los docentes de la Unidad Educativa  
Fiscomisional "Juan Montalvo". Tanto los coeficientes de correlación de Pearson  
como de Spearman evidenciaron una asociación de magnitud moderada,  
mientras que la prueba Chi-cuadrado confirmó que dicha relación no obedece al  
azar. Estos hallazgos permiten afirmar que el fortalecimiento de las  
competencias financieras favorece una administración más responsable del  
crédito, aunque también ponen de manifiesto que las decisiones financieras  
responden a múltiples factores de naturaleza económica, social y conductual.  
Los resultados obtenidos son consistentes con los planteamientos de la OECD  
(2022), organismo que sostiene que la educación financiera debe entenderse  
como un proceso integral que combina conocimientos, habilidades, actitudes y  
comportamientos orientados a mejorar el bienestar financiero de las personas.  
En este estudio se observó que los docentes alcanzaron niveles altos de  
conocimiento financiero; sin embargo, las dimensiones relacionadas con el  
comportamiento financiero y el control del endeudamiento presentaron  
puntuaciones inferiores. Este hallazgo demuestra que disponer de  
conocimientos financieros no garantiza, por sí solo, una adecuada  
administración del crédito.  
Los resultados también coinciden con lo señalado por Lusardi y Mitchell (2023),  
quienes afirman que la alfabetización financiera contribuye a fortalecer la  
planificación económica y reduce la probabilidad de asumir obligaciones  
incompatibles con la capacidad de pago. En la presente investigación se  
identificó que los participantes con mejores niveles de educación financiera  
mostraron una mayor tendencia a planificar sus gastos, controlar sus  
obligaciones crediticias y utilizar de forma más responsable las tarjetas de  
crédito, confirmando la influencia positiva de las competencias financieras sobre  
el comportamiento económico.  
42  
Macías-Mendoza et al. (2026)  
De igual manera, los hallazgos respaldan las conclusiones de Kaiser et al.  
(2022), quienes demostraron que los programas de educación financiera  
generan mejores resultados cuando logran modificar los hábitos financieros de  
las personas y no únicamente incrementar sus conocimientos. En este sentido,  
el comportamiento financiero constituyó la dimensión con menor valoración  
dentro de la variable educación financiera, situación que evidencia la necesidad  
de fortalecer procesos de formación orientados al desarrollo de hábitos  
relacionados con la planificación presupuestaria, el seguimiento permanente del  
gasto y el uso responsable del crédito.  
En comparación con investigaciones desarrolladas en América Latina, los  
resultados guardan similitud con los obtenidos por Murillo Félix et al. (2021) y  
Álvarez Avad et al. (2022), quienes identificaron que mayores niveles de  
educación financiera favorecen una mejor administración del crédito y reducen  
el riesgo de sobreendeudamiento. No obstante, la presente investigación aporta  
un elemento diferenciador al analizar específicamente a docentes de una  
institución educativa ecuatoriana, población sobre la cual todavía existe escasa  
evidencia científica.  
Uno de los hallazgos más relevantes del estudio radica en la identificación de  
una brecha entre el conocimiento financiero y el comportamiento financiero.  
Aunque los participantes demostraron comprender conceptos relacionados con  
intereses, fechas de corte y consecuencias del pago mínimo, todavía se  
observaron prácticas asociadas al financiamiento de gastos corrientes, la  
realización de pagos parciales y la limitada revisión de los estados de cuenta.  
Este resultado evidencia que la educación financiera debe orientarse al  
fortalecimiento de competencias prácticas que permitan transformar el  
conocimiento en decisiones financieras sostenibles.  
Desde una perspectiva aplicada, los resultados constituyen un insumo relevante  
para las instituciones educativas interesadas en promover el bienestar financiero  
de su personal. La implementación de programas permanentes de educación  
financiera, talleres sobre administración del crédito y estrategias de planificación  
presupuestaria podría contribuir a fortalecer las competencias financieras de los  
docentes y disminuir el riesgo de sobreendeudamiento.  
43  
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Educación financiera y su incidencia en las decisiones de endeudamiento con tarjetas de  
crédito en docentes de la Unidad Educativa Fiscomisional “Juan Montalvo” de la ciudad de  
Manta.  
Finalmente, es importante señalar que los resultados corresponden  
exclusivamente a los docentes de la Unidad Educativa Fiscomisional "Juan  
Montalvo", por lo que no pueden generalizarse a toda la población docente  
ecuatoriana. Sin embargo, la investigación proporciona evidencia empírica sobre  
un contexto poco estudiado y establece una base para futuras investigaciones  
orientadas a incorporar nuevas variables, ampliar el tamaño de la muestra y  
comparar diferentes instituciones educativas, contribuyendo al desarrollo del  
conocimiento sobre educación financiera y comportamiento crediticio en el  
Ecuador.  
4
. CONCLUSIONES  
La investigación permitió demostrar que existe una relación positiva y  
estadísticamente significativa entre la educación financiera y las decisiones de  
endeudamiento con tarjetas de crédito de los docentes de la Unidad Educativa  
Fiscomisional "Juan Montalvo". La evidencia obtenida mediante los coeficientes  
de correlación de Pearson y Spearman, así como la prueba Chi-cuadrado,  
permitió aceptar la hipótesis de investigación y confirmar que el fortalecimiento  
de las competencias financieras contribuye a una administración más  
responsable del crédito.  
Respecto al primer objetivo específico, se determinó que los docentes presentan  
un nivel favorable de educación financiera, caracterizado por adecuados  
conocimientos sobre el funcionamiento de los productos financieros y una actitud  
positiva hacia la planificación económica. No obstante, se identificaron  
diferencias entre el conocimiento financiero y su aplicación práctica,  
evidenciándose oportunidades de mejora en aspectos relacionados con la  
elaboración de presupuestos, el seguimiento del gasto y el control permanente  
de las obligaciones crediticias.  
En cuanto al segundo objetivo específico, se estableció que las decisiones de  
endeudamiento se ubican en un nivel intermedio de desempeño. Aunque la  
mayoría de los participantes manifestó conocer el funcionamiento de las tarjetas  
de crédito y cumplir generalmente con sus obligaciones financieras, todavía  
44  
Macías-Mendoza et al. (2026)  
persisten prácticas como la utilización del crédito para financiar gastos  
corrientes, la realización de pagos parciales y el limitado seguimiento de los  
estados de cuenta, situaciones que pueden incrementar el riesgo de  
sobreendeudamiento.  
Finalmente, el estudio evidencia que la educación financiera constituye una  
herramienta estratégica para fortalecer la toma de decisiones económicas y  
promover un uso responsable del crédito. Con base en los resultados obtenidos,  
se recomienda que las instituciones educativas incorporen programas  
permanentes de formación financiera dirigidos a su personal docente, orientados  
al fortalecimiento de competencias relacionadas con la planificación  
presupuestaria, la administración del crédito  
y
la prevención del  
sobreendeudamiento, contribuyendo así al bienestar financiero de sus  
colaboradores.  
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