Revista Científica Arbitrada de Investigación en Comunicación, Marketing y Empresa  
REICOMUNICAR. Vol. 5, Núm. 10 (Ed. Esp. Octubre 2022) ISSN: 2737-6354.  
Estrategias financieras para la colocación de créditos de las Cooperativas de Ahorro y  
Crédito del Segmento 1.  
DOI: https://doi.org/10.46296/rc.v5i10edespoct.0090  
Estrategias financieras para la colocación de créditos de las  
Cooperativas de Ahorro y Crédito del Segmento 1  
Financial strategies for the placement of loans by Segment 1 Credit  
Unions  
Cardozo-Ibarra Yamile Lizeth  
Maestrante en Contabilidad y Auditoría, Universidad  
Técnica de Manabí (UTM). Portoviejo, Ecuador.  
Correo: ycardozo0267@utm.edu.ec  
ORCID ID: https://orcid.org/0000-0003-1907-6913  
Intriago-Mora Casilda Paquisha  
Universidad Técnica de Manabí (UTM). Portoviejo, Ecuador.  
Correo: paquishaintriago@utm.edu.ec  
ORCID ID: https://orcid.org/0000-0002-3786-3948  
RESUMEN  
Las cooperativas de Ahorro y Crédito en la actualidad constituyen una de las principales fuentes  
de financiamiento de la población, cuyo crecimiento se atribuye a al desarrollo de estrategias que  
se direccionan a la satisfacción de las necesidades de sus socios, especialmente de aquellos  
que presentan dificultades para acceder al sistema financiero bancario. En este sentido, el  
objetivo de la presente investigación consistió en analizar las estrategias financieras aplicadas  
por las Cooperativa de Ahorro y Crédito del segmento 1 de Portoviejo para la colocación de  
créditos durante el año 2020 y 2021. La metodología se basó en una investigación de tipo  
cualitativa, fundamentada por el métodos descriptivo y bibliográfico, la técnica aplica fue una  
entrevista a los gerentes de ambas entidades, así como un análisis documental de los informes  
de colocaciones publicados en la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria. Se  
consideró como muestra 2 cooperativas con mayor representatividad en el cantón: 15 de Abril  
Ltda. y Comercio Ltda. Los principales resultados muestran que al establecer una comparación  
entre los años objeto de análisis se evidencia un aumento en las colocaciones efectuadas por la  
cooperativa 15 de Abril del 1.66% y del 0.33% en la Cooperativa Comercio en relación a su  
cartera total. Por lo tanto, se concluye que las estrategias aplicadas les han permitido desarrollar  
productos acordes a las necesidades de la población, lo que incide de manera positiva en los  
niveles de colocación alcanzado en los años 2020 y 2021.  
Palabras claves: Créditos, intermediación financiera, Cooperativismo.  
ABSTRACT  
Savings and Credit Cooperatives are currently one of the main sources of financing for the  
population, whose growth is attributed to the development of strategies aimed at meeting the  
needs of their members, especially those who have difficulty accessing the banking financial  
system. In this sense, the objective of this research was to analyze the financial strategies applied  
by the Savings and Credit Cooperatives of segment 1 of Portoviejo for credit placement during  
Información del manuscrito:  
Fecha de recepción: 23 de junio de 2022.  
Fecha de aceptación: 28 de septiembre de 2022.  
Fecha de publicación: 20 de octubre de 2022.  
2
Cardozo-Ibarra & Intriago-Mora. (2022)  
2
020 and 2021. The methodology was based on a qualitative type of research, based on  
descriptive and bibliographic methods, the technique applied was an interview with the managers  
of both entities, as well as a documentary analysis of the placement reports published in the  
Superintendence of Popular and Solidarity Economy. Two cooperatives with greater  
representativeness in the canton were considered as a sample: 15 de Abril Ltda. and Comercio  
Ltda. The main results show that a comparison between the years under analysis shows an  
increase in loans made by the 15 de Abril cooperative of 1.66% and 0.33% in the Comercio  
cooperative in relation to its total portfolio. Therefore, it is concluded that the strategies applied  
have allowed them to develop products in line with the needs of the population, which has a  
positive impact on the placement levels reached in 2020 and 2021.  
Keywords: Credit, financial intermediation, cooperatives.  
1. INTRODUCCIÓN  
Los cambios en la economía, los avances tecnológicos y la competencia global  
hacen imprescindible para las Cooperativas de Ahorro y Crédito (COAC) contar  
con estrategias que les permitan pronosticar y adaptarse a dichos cambios,  
mantener la imagen y obtener ventajas que beneficien a la entidad, por tanto, su  
planificación debe estar direccionada hacia una perspectiva estratégica y  
financiera con el fin de cubrir las necesidades de los socios, inversiones,  
infraestructura y otros (Ramón et al., 2019).  
Las COAC en base a las micro finanzas de las naciones contribuyen a hacer  
frente a problemáticas como la pobreza, que si bien no lo solventa en gran  
medida reduce sus índices, con la generación de empleo a través de la  
intermediación financiera fundamentada por el cooperativismo (Bautista, 2021).  
La actividad principal de una entidad que pertenece al sector financiero como las  
COAC, es la intermediación financiera, cuyo objetivo principal es la captación del  
excedente por las unidades de gasto con superávit, canalizado a través de las  
colocaciones a los gastos con déficit, de esta manera se identifican situaciones  
relevantes como la colocación de dinero en la economía a través de préstamos,  
generando así con los intereses cobrados un ingreso para este tipo de  
instituciones (Guallpa & Urbina, 2021).  
La colocación de dinero mediante créditos en la economía latinoamericana se  
conoce también como operaciones activas debido a que son productos  
financieros que permiten a las instituciones financieras obtener ingresos,  
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Crédito del Segmento 1.  
denominados tasas activas, por lo general, son los préstamos personales los de  
mayor demanda, en los que el cliente se compromete a devolver el dinero con  
una tasa de interés y en un plazo en el que se establecen pagos periódicos,  
caracterizados por no requerir de una garantía especial (Caldentey & Titelman,  
2018).  
Las colocaciones para una institución financiera constituyen su principal fuente  
de ingresos, por ello, es importante realizar un análisis minucioso de quienes  
solicitan un crédito para reducir el riesgo y evitar problemas relacionados con la  
liquidez o índices de morosidad, ya que podrían incidir en la imagen de la COAC  
ante el público y organismos reguladores (Ordóñez et al., 2020). En tanto, las  
estrategias financieras cumplen un rol fundamental para su permanencia en el  
mercado y la generación de valor a largo plazo, por lo que es importante que  
sean desarrolladas en base a un análisis del estado actual de la institución  
considerando factores internos y externos que podrían afectar su correcto  
funcionamiento.  
En la actualidad el crédito, constituye uno de los mecanismos a los que acceden  
las personas para financiar sus proyectos, siendo las COAC el grupo financiero  
con mayor estructura en activos, pasivos y patrimonio en relación al total de  
cooperativas a nivel nacional. Por tanto, este tipo de entidad financiera ha crecido  
paulatinamente y se han incrementado en el Ecuador a raíz de la gran crisis por  
la que se atravesó en el año 1998, cuyo efecto se enfocó en la pérdida de  
credibilidad del sistema bancario dando lugar a la creación de estas instituciones  
(Telenchana, 2017).  
Sin embargo, las entidades financieras del sector de la economía popular y  
solidaria ecuatoriana se enfrentan a distintos retos que se relacionan con la  
necesidad de lograr mayor eficiencia operativa que garantice el cumplimiento de  
las disposiciones reglamentarias, así como el incremento de la oferta de nuevos  
productos que se ajusten a las necesidades y condiciones de una población que  
requiere dinamizar su economía (Arellano et al., 2020). De esta manera el rol  
principal y más importante para el desarrollo de las micro finanzas en el Ecuador  
por parte de las COAC, es la movilización de recursos de los sectores que  
4
Cardozo-Ibarra & Intriago-Mora. (2022)  
generan ingresos menores y proveer de servicios financieros a las zonas rurales  
y urbanas marginales del país que tienen poco acceso al crédito bancario.  
En Manabí, de acuerdo a los datos en los informes estadísticos de la  
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (2021) existen alrededor de  
2
8 cooperativas de ahorro y crédito que pertenecen al segmento 1, de las cuales  
6 se encuentran ubicadas en Portoviejo, cuyo desarrollo se ha dado por la  
1
actividad socioeconómica del mercado, convirtiéndose en una fortaleza del  
sistema financiero cooperativo, sin embargo, existen riesgos para estas  
entidades especialmente a la hora de colocar créditos debido al bajo control de  
garantías, situación que incidiría en los altos niveles de morosidad que presenta  
la cartera de crédito de estas cooperativas (Luque & Peñaherrera, 2021).  
Es por ello, que uno de los retos con los que deben lidiar estas COAC es la  
búsqueda constante de las mejores opciones para que la población pueda  
acceder a los productos que ofertan, especialmente, ante situaciones  
contingentes que se ha vivido durante los últimos años, que ha provocado cierta  
inestabilidad financiera en gran parte de los sectores productivos como el  
comercial no solo a nivel local, sino también mundial, que ha obligado a muchas  
personas a cerrar sus negocios por falta de ingresos que permitan solventar sus  
obligaciones a corto plazo (Panchana Cedeño, 2021).  
Por lo que surge la necesidad por parte de las COAC de crear estrategias  
financieras que busquen aportar al desarrollo de la población en cada uno de  
sus ámbitos o actividad económica y de esta manera ampliar su cartera con la  
colocación de créditos y captación de clientes. Por tanto, el objetivo de la  
presente investigación es analizar las estrategias financieras aplicadas por las  
Cooperativa de Ahorro y Crédito del segmento 1 de Portoviejo para la colocación  
de créditos durante el año 2020 y 2021.  
Cabe destacar, que para efectos del presente estudio se consideran dos  
cooperativas con mayor representatividad en el cantón y que pertenecen a dicho  
segmento: Cooperativa de Ahorro y Crédito 15 de abril y la Comercio Ltda. Estas  
Cooperativas ofertan créditos direccionados al consumo, vivienda, comercial y  
producción dirigidos a 135.520 habitantes de Portoviejo que representan la  
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Estrategias financieras para la colocación de créditos de las Cooperativas de Ahorro y  
Crédito del Segmento 1.  
población económicamente activa del cantón, estas entidades disponen de  
sucursales en distintos sectores de la provincia.  
2. MATERIALES Y MÉTODOS  
Esta investigación es de tipo cualitativa, ya que se analiza y describen datos que  
establecen el efecto de las estrategias financieras en la colocación de créditos  
por parte de las COAC 15 de abril Ltda. y Comercio Ltda., durante los años 2020  
y 2021. El método aplicado fue descriptivo y bibliográfico, debido a que se  
detallan las acciones aplicadas y la evolución de la colocación de créditos de  
ambas cooperativas, sustentadas por bases teóricas extraídas de  
investigaciones previas y publicaciones que hacen referencia a las variables  
inmersas en la temática analizada.  
La técnica utilizada se basó en una entrevista semiestructurada con preguntas  
abiertas con el fin de recabar información relevante que incide sobre los  
resultados obtenidos, estuvo dirigida a los gerentes de las Cooperativas objeto  
de estudio. Se aplicó también, el análisis documental de informes de  
colocaciones publicados en la Superintendencia de Economía Popular y  
Solidaria, artículos de revista y otros estudios similares.  
La población estuvo constituida por 16 COAC del segmento 1 que funcionan en  
Portoviejo, según informe de la Superintendencia de Economía Popular y  
Solidaria (2021). Pero para efectos de esta investigación se consideró 2 COAC  
con mayor representatividad en el cantón: 15 de Abril Ltda. y Comercio Ltda.  
El procesamiento y análisis de la información se realizó mediante el gestor  
bibliográfico Mendeley y los programas de Office Microsoft Word y Excel.  
3. RESULTADOS Y DISCUSIÓN  
De acuerdo a los datos obtenidos de las Cooperativas de Ahorro y Crédito 15 de  
Abril y Comercio Ltda., se determinó que las principales estrategias aplicadas  
por estas entidades fueron las siguientes:  
6
Cardozo-Ibarra & Intriago-Mora. (2022)  
Tabla 1. Estrategias aplicadas por las COAC del segmento 1- Portoviejo.  
Cooperativa 15 de Abril  
Cooperativa Comercio Ltda.  
Gestión de riesgo de crédito.  
Creación de productos de acuerdo  
con el mercado objetivo.  
Oferta de productos en función de las  
necesidades de los socios.  
Revisión constante de políticas y  
tasas.  
✓
✓
Lograr mayor captación, para colocar  
principalmente a los comerciantes  
minoristas y emprendimientos.  
Flexibilidad en requisitos, plazos  
largos, bajas tasas.  
Créditos en línea en 48 horas.  
Análisis de inclusión financiera.  
Creación de productos dirigidos a la  
población más vulnerable.  
✓
✓
✓
✓
✓
✓
✓
Fuente: Elaboración propia a partir de entrevista a gerentes de las Cooperativas de Ahorro y  
Crédito 15 de Abril y Comercio Ltda.  
De acuerdo a lo mencionado por los gerentes de las Cooperativas, como  
estrategias también se crearon nuevos productos que forman parte de la cartera  
de crédito de consumo prioritario y microcrédito, en tanto, por parte de la  
Cooperativa 15 de abril los créditos nuevos que se ofertaron durante el año 2020  
y 2021 fueron:  
✓
Micro 15, destinado a financiar actividades en pequeña escala de  
producción, comercialización o servicios. Monto mínimo $500 y máximo  
$50.000.  
✓
✓
Crediconfianza, dirigido a los socios que reciben su sueldo en la entidad  
y pueden aplicar a esta línea por un monto de hasta $50.000.  
Crédito la 15 contigo mujer, con el fin de hacer a la mujer comerciante con  
RUC o RISE, concediendo un crédito con un monto mínimo de $500 y  
máximo de $20.000, con un plazo de hasta 60 meses, sin garante.  
Los créditos que surgieron durante los años objeto de análisis en la Cooperativa  
Comercio son:  
✓
Credisueldo, dirigido a los socios que laboran en entidades del sector  
público y que reciben sus sueldos en la cooperativa. Monto máximo  
$30.000.  
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Estrategias financieras para la colocación de créditos de las Cooperativas de Ahorro y  
Crédito del Segmento 1.  
✓
Micro cero, dirigido a microempresarios con excelente historial crediticio,  
cero garantes, cero encajes, cero esperas, hasta $20.000.  
Cabe destacar que estos créditos se agrupan en la cartera de crédito consumo  
prioritario y microcrédito.  
La aplicación de las estrategias detalladas en la tabla 1 y los nuevos productos  
de crédito le ha permitido a las Cooperativas obtener los siguientes resultados  
en la colocación de créditos durante el año 2020 y 2021 (Ver tabla 2).  
Tabla 2. Colocaciones por cartera de crédito - COAC 15 de Abril Ltda.  
Cartera  
Variación  
absoluta  
Tipo de crédito  
%
2
020  
2021  
2
020-2021  
Comercial  
prioritario  
Consumo  
ordinario  
$3.279.602,92  
$3.087.128,79 -$192.474,13  
-5,87%  
-17,80%  
3,42%  
948.561,56  
779.679,43  
-168.882,13  
627.166,89  
Consumo  
prioritario  
Inmobiliario  
18.362.134,43  
18.989.301,32  
8.617.812,73  
12.087.247,92  
$43.295.359,56  
8.836.030,57  
12.320.092,92  
$44.012.233,03  
218.217,84  
232.845,00  
$716.873,47  
2,53%  
1,93%  
1,66%  
Microcrédito  
Cartera total  
Nota. Extraído de informe de colocaciones 2020-2021 publicado por la Superintendencia de  
Economía Popular y Solidaria.  
De acuerdo a los datos que se presentan en la tabla 2, la Cooperativa 15 de Abril  
Ltda., durante el año 2020 tuvo una cartera total de $43.295.359,56; siendo la  
cartera correspondiente a los créditos de consumo ordinario la que mayor  
representatividad tuvo durante ese año con $18.362.134,43 seguido por la  
cartera de microcréditos con $12.087.247,92; notándose que en el año 2021  
estas carteras aumentaron la primera el 3.42% con un valor de $18.989.301,32  
y la segunda el 1.93% con un monto de $12.320.092,92; incidiendo de esta  
manera en el aumento del 1.66% de la cartera total cuyo monto ascendió a  
$44.012.233,03.  
También, se refleja un incremento del 2.63% de la cartera de crédito inmobiliario  
cuyo monto en el año 2020 fue de $8.617.812,73 y en el 2021 de $8.836.030,57  
representando una variación absoluta de $218.217,84. Sin embargo, la cartera  
8
Cardozo-Ibarra & Intriago-Mora. (2022)  
de crédito de consumo ordinario muestra un decremento del 17.80% ya que en  
el año 2020 fue de $948.561,56 mientras que en el año 2021 mostró un valor de  
$
779.679,43; siendo una variación absoluta de $168.882,13. Así mismo, la  
cartera de crédito comercial prioritario disminuyó del 5.87% con un monto de  
3.279.602,92 durante el año 2020 y en el siguiente año presentó un una cartera  
$
de $3.087.128,79 cuya variación absoluta fue de $192.474,13.  
Por otra parte, se presentan las variaciones de las carteras de crédito de la  
Cooperativa 15 de Abril Ltda. en razón del número de colocaciones en la figura  
1.  
Figura 1. Evolución del Número de colocaciones – COAC 15 de Abril Ltda.  
40.000  
35.000  
30.000  
25.000  
20.000  
15.000  
10.000  
37.310  
27.405  
23.315  
19.299  
14.769  
9.252  
1.551  
3.494  
5.000  
1.346  
4
84  
0
Comercial  
prioritario  
Consumo  
ordinario  
Consumo  
prioritario  
Inmobiliario  
Microcrédito  
2020  
2021  
Nota. Extraído de informe de colocaciones 2020-2021 publicado por la Superintendencia de  
Economía Popular y Solidaria.  
Como se observa en la figura 1, durante el año 2020 la cartera que tuvo mayor  
número de colocaciones fue la de consumo prioritario con 31.310 créditos y la  
de microcréditos con 23.315 colocaciones, mientras que en el año 2021 las  
colocaciones de estas dos carteras disminuyeron a 14.769 y 9.252  
respectivamente, que comparado con los montos que reflejan estas carteras en  
la tabla 2, se denota que presentaron un aumento monetario en su cartera a  
pesar de que el número de colocaciones disminuyó en el año 2021.  
El número de colocaciones en el año 2020 que corresponden a crédito comercial  
prioritario fueron 484 y crédito de consumo ordinario 1.346, mientras que en el  
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Estrategias financieras para la colocación de créditos de las Cooperativas de Ahorro y  
Crédito del Segmento 1.  
año 2021 estas ascendieron a 1.551 y 27.405 respectivamente; al relacionar  
estas colocaciones con el valor y la variación que presentaron dichas carteras  
reflejan que a pesar de aumentar el número de colocaciones disminuyó el rubro  
de la cartera correspondiente a estos créditos.  
De la misma manera en la tabla 3, se presentan los datos que reflejó la cartera  
de crédito de la Cooperativa Comercio Ltda.  
Tabla 3. Colocaciones por cartera de crédito - COAC Comercio Ltda.  
Cartera  
Variación  
absoluta  
Tipo de crédito  
%
2
020  
2021  
2
020-2021  
Comercial prioritario  
Consumo prioritario  
Inmobiliario  
$ 442.880,23  
37.906.152,93  
2.690.225,12  
11.040.485,32  
47.883.399,36  
$ 417.082,73  
37.772.735,06  
2.801.835,32  
-$25.797,50  
-5,82%  
-0,35%  
4,15%  
1,99%  
0,33%  
-133.417,87  
111.610,20  
219.566,42  
Microcrédito  
11.260.051,74  
$ 52.079.743,60  
Cartera total  
$171.961,25  
Nota. Extraído de informe de colocaciones 2020-2021 publicado por la Superintendencia de  
Economía Popular y Solidaria.  
La Cooperativa Comercio Ltda., de acuerdo a los datos de la tabla 3, cuya cartera  
total en el año 2020 fue de $47.883.399,36 y en el año 2021 $52.079.743,60  
mostrando una variación absoluta de $171.961,25 que representa un aumento  
del 0.33%. La cartera de crédito de consumo prioritario en el año 2020 fue de  
$
37.906.152,93 y en el año 2021 la misma fue de $37.772.735.06 mostrando un  
decremento de 0.35%. La cartera de microcrédito en el año 2020 fue de  
11.040.485,32 y en el siguiente año $11.260.051,74 denotando una variación  
$
absoluta de $219.566,42 que representa un incremento del 1.99%. En lo  
relacionado a la cartera de crédito inmobiliario en el año 2020 presentó un valor  
de $2.690.225,12 y en el año 2021 aumentó el 4.15% cuya cartera fue de  
$
2.801.835,32. La cartera comercial prioritario en el año 2020 fue de  
442.880,23 y en el 2021 $417.082,73 por tanto, refleja una variación absoluta  
$
de $25.797,50 que indica una disminución del 5.82%.  
Otro factor que se analiza es las colocaciones o créditos otorgados por la  
Cooperativa Comercio durante los años objeto de análisis, mismos que se  
detallan en la figura 2.  
10  
Cardozo-Ibarra & Intriago-Mora. (2022)  
Figura 2. Evolución del Número de colocaciones – COAC Comercio Ltda.  
8
7
6
5
4
3
2
1
0.000  
0.000  
0.000  
0.000  
0.000  
0.000  
0.000  
0.000  
0
7
1.947  
4
0.754  
23536  
13249  
1
.078  
3
1
9
7
5
41  
inmobiliario  
Comercial prioritario  
Consumo prioritario  
020  
microcrédito  
2
2021  
Nota. Extraído de informe de colocaciones 2020-2021 publicado por la Superintendencia de  
Economía Popular y Solidaria.  
El número de colocaciones efectuadas por la Cooperativa Comercio, de acuerdo  
a los datos de la figura 2, durante el año 2020 tuvo un mayor número de  
colocaciones en la cartera de consumo prioritario con 40.754 créditos, seguido  
por la cartera de microcrédito con 13.249, créditos inmobiliarios 541 y comercial  
prioritario 71 colocaciones. En el año 2021 al igual que año anterior la cartera de  
consumo prioritario tuvo el mayor número de colocaciones con 71.947, la cartera  
de microcrédito refleja también un aumento de las colocaciones a 23.536. los  
créditos inmobiliarios se incrementaron a 1.078 y los comerciales prioritarios  
disminuyeron a 39 colocaciones.  
Al establecer una relación entre el número de colocaciones y las variaciones de  
los montos de las carteras de créditos se determina que en este caso a medida  
que aumentan las colocaciones en el 2021 en comparación con el 2020, también  
aumentan los montos en las carteras de microcréditos e inmobiliarios, pero en la  
lo referente a la cartera comercial prioritario a pesar de que aumentaron las  
colocaciones esta disminuyó en valores monetarios.  
En definitiva, las estrategias aplicadas por las COAC se direccionan  
principalmente a crear facilidades al cliente para que pueda acceder a cualquier  
producto que se ajuste a sus necesidades y capacidad de pago. Sin embargo,  
en relación a este aspecto Luque & Peñaherrera (2021) sostiene que las COAC  
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Revista Científica Arbitrada de Investigación en Comunicación, Marketing y Empresa  
REICOMUNICAR. Vol. 5, Núm. 10 (Ed. Esp. Octubre 2022) ISSN: 2737-6354.  
Estrategias financieras para la colocación de créditos de las Cooperativas de Ahorro y  
Crédito del Segmento 1.  
en lugar de desarrollar estrategias para ganar reconocimiento como líderes en la  
gestión social y solidaria, prefieren implementar maniobras de intermediación  
financiera basándose en el modelo de la banca privada con altas tasas de  
interés, alejándose del cumplimiento de criterios de responsabilidad social y de  
identidad cooperativa. Concordando de esta manera con Fabara (2022) quien  
señala que si bien las estrategias aplicadas por las Cooperativas de Ahorro y  
Crédito les permiten incrementar sus niveles de colocaciones, las alejas de su  
objeto social y se enfocan en conseguir un mayor posicionamiento y  
competitividad en el mercado financiero.  
La aplicación de estrategias financieras acordes a las necesidades de la  
población le ha permitido a las Cooperativas aumentar las colocaciones de  
créditos, lo que guarda relación con lo mencionado por Astudillo (2021) quien  
indica que existió un crecimiento del 5% de la cartera de crédito del sector  
cooperativo a finales del año 2020 y se mantendría esa tendencia para el 2021,  
debido a la aplicación de estrategias enfocadas en el alivio financiero con  
condiciones de pago flexibles.  
4. CONCLUSIONES  
La planificación y aplicación adecuada de estrategias financieras le permiten a  
las Cooperativas de Ahorro y Crédito cumplir con sus objetivos y metas  
relacionados a la colocación de recursos a través de créditos que se  
fundamentaron en la reactivación económica, ya que con la pandemia los niveles  
de colocación disminuyeron, debiéndose plantear estrategias acordes a la  
realidad financiera que permitan a los socios acceder a un crédito y cumplir con  
su obligación sin problemas.  
Las cooperativas de ahorro y Crédito consideradas en este estudio, mediante la  
aplicación de estrategias financieras lograron incrementar el número de  
colocaciones especialmente en los créditos que se direccionan al consumo y  
emprendimiento, ya que a raíz de la pandemia este tipo de entidades ha tratado  
de ofertar créditos con mayor flexibilidad en cuanto a requisitos cuyo único fin es  
el fortalecimiento de los negocios y financiamiento de emprendimientos.  
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Cardozo-Ibarra & Intriago-Mora. (2022)  
Esta investigación pone de manifiesto que las cooperativas de ahorro y crédito  
del segmento 1, buscan fortalecer la economía de la población con productos  
innovadores y accesibles para las personas que no tienen la oportunidad en el  
sistema bancario y de esta manera lograr una gestión favorable de su cartera de  
crédito, a pesar de que algunos autores concuerdan en que las Cooperativas hoy  
en día desarrollan un marketing para mantener la competitividad en el mercado  
financiero y no para cumplir con su objeto social. Por tanto, a partir de estos  
resultados sería importante se desarrollen otras investigaciones direccionadas a  
evidenciar el aporte social de las cooperativas de ahorro y crédito a través de las  
colocaciones y estrategias aplicadas para llegar a los distintos sectores  
económicos.  
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